县十五届人大

二次会议文件

关于海晏县2016年

财政预算执行情况和2017年财政

预算的报告

——2017年3月9日县第十五届人民代表大会第二次会议上

海晏县财政局 　

各位代表：

受县人民政府的委托，现向会议报告海晏县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)，请予审议。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大的监督指导下，全面贯彻落实中央经济工作会议和省委十二届十次、十一次全会，以及全省财政工作会议精神，主动适应财政工作新常态，坚持稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，确保财政收支预算执行平稳，为实现“十三五”良好开局提供了有力的财力保障。圆满完成了县十四届人民代表大会第六次会议确定的预算收支任务。

　 （一）财政收支预算执行情况

　　公共财政预算及政府性基金收支执行情况

2016年，全县财政总收入完成122110万元，其中：公共财政预算收入完成119797万元（主要是地方公共财政预算收入完成10162万元，为预算9912万元的103%，按同口径相比增长8.2%，增收767万元，当年上级补助收入107805万元，调入资金1712万元，上年预算稳定调节基金118万元），较上年增长31.2%，增收28523万元；基金预算收入完成2313万元，较上年同期下降25.8%,减收804万元。

2016年，全县财政总支出120860万元，较上年增长28.2%，其中：公共财政预算支出完成113893万元，完成年度预算执行率99.9%，较上年同期增长26.2%，增支23616万元；专项上解支出（法检上划）614万元；地方政府债务还本支出4040万元；基金预算支出完成2313万元。

 根据以上数据，当年预算执行结果为：

 ---公共财政预算收支平衡情况：2016年公共财政预算总收入为119797万元。其中：地方公共财政预算收入10162万元，一般性转移支付收入49135万元，专项转移支付收入50941万元；当年新增省财政地方政府债券转贷收入3916万元；“营改增”返还收入3813万元；调入资金1712万元；上年预算稳定调节基金118万元。2016年公共财政预算总支出为118547万元。其中：完成地方公共财政预算支出113893万元；专项上解支出614万元（法检上划）；地方政府债务还本支出4040万元；收支相抵，地方公共财政预算年终安排预算稳定调节基金1250万元。

 ---政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入完成2313万元，其中：上级补助收入357万元，县级公共预算基金收入1956万元；政府性基金预算支出完成2313万元。

 ---社会保险基金收支执行情况

城乡居民基本养老保险基金收支平衡情况：2016年城乡居民基本养老保险基金收入完成646万元，其中：个人缴费收入193万元，财政补贴收入429万元，其他收入24万元。2016年城乡居民基本养老保险基金支出396万元，收支相抵，当年结余250万元，年终滚动历年结余1374万元。 

机关事业单位基本养老保险基金收支平衡情况：2016年机关事业单位基本养老保险基金收入完成8151万元,其中：个人缴费收入3089万元，财政补贴收入5061万元，其他收入1万元。2016年机关事业单位基本养老保险基金支出8141万元，收支相抵，年终结余10万元。

（二）2016年财政主要工作

 2016年是“十三五”开局之年，县财政部门按照全县经济工作的总体部署和要求，继续以支持经济发展、促进财力增长为抓手，按照统筹城乡经济社会协调发展的要求，关注民生，保障重点支出，稳步推进各项改革，努力创新监督管理机制，各项工作取得了新的进展。总体呈现出以下几个特点：

1、加大力度，完善征管，确保财政收入稳定增长。一是加强联系，强化税收征管。积极应对收入组织过程中存在的困难和突出问题，加强与税务部门的联系，共同分析研判收入形势，逐月分解落实收入任务，通报收入进度，实现税收“应收尽收”。完成地方财政收入10162万元，是我县首次突破一亿元大关。二是坚持以支促收。结合我县重点项目开工、清算等工作，采取建立项目台账、及时划拨项目资金等措施，督促项目实施单位加快支出进度，确保及时完税，有效发挥财政资金以支促收的作用，促进了收入有效增长。三是积极争取上级转移支付补助收入。拓展思路，千方百计争取省州对县的支持力度，2016年，全县共争取财政性专项补助资金50941万元，当年共得到均衡性转移支付资金增量2886万元，积极争取当年新增省财政地方政府债券转贷收入3916万元,四是积极争取援建资金。2016年，我县积极援建资金达到7850万元。其中：山东援建资金7200万元，北京中铝援建资金350万元，临沂援建资金300万元。

2、优化支出结构，不断完善公共财政体系。始终把优化支出结构和改善民生摆在更加突出的位置，完成各类民生支出91911万元，占一般预算支出的80.7%。一是进一步落实惠民政策，不断强化民生保障。随着“三农”资金投入力度的不断加大，对推动我县农牧区经济发展，生态建设，产生了良好的社会效益，通过“一卡通”发放草原生态保护补助奖励资金、退耕还林补助资金、农牧业机械购置补贴、农资综合补贴资金等惠农资金，有力地促进了全县农牧业可持续发展，农牧民生活水平显著改善。农林水方面全年投入资金25574万元，较上年增长17.3%。二是健全机制，强化管控，大力支持教育事业优先发展。在落实好教育经费投入政策和目标要求的同时，积极落实改善义务教育薄弱学校改造工程、中等职业教育学校学生资助、贫困寄宿生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划补助、贫困家庭学生资助等方面财政资金，进一步提高了教育教学质量，促进了全县教育事业均衡发展。教育方面全年投入资金10516万元，较上年增长6%。三是调整结构，专款专用，进一步深化医疗改革。紧紧围绕医疗保障、医疗服务、公共卫生、药品供应、医药监管综合体制公共及公立医院改革等医疗改革，及时拨付基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、计划生育服务专项等方面资金，有力的推动了我县医疗服务能力建设。医疗卫生方面支出完成6933万元，较上年增长7.1%。四是健全机制，强化管控，促进社会保障体系建设。进一步加强了财政对民生事业的资金投入，全面落实机关事业单位养老金、就业扶持、城乡养老、医疗保险、最低生活补助、困难群众生活救助、贷款贴息等财政资金，有力地促进了全县社保事业的快速健康发展。社会保障方面支出完成14470万元，较上年增长24.4%。五是提升城镇综合服务能力，积极稳妥推进城镇建设。强化部门沟通协调，以项目为抓手，积极筹措资金，提升城镇综合服务能力和辐射带动能力。城镇建设方面支出完成18863万元，较上年增长33%。六是加大财政投入，全面促进文化旅游业融合发展。积极争取上级专项资金，加大财政投入，推动文化旅游建设取得新成效。文化旅游方面完成支出3399万元。七是集中财力抓扶贫，脱贫攻坚在精准发力中扎实推进。随着国家对扶贫工作支持力度的不断加大，县财政继续加大对扶贫投入力度，重点拨付扶贫资金6728万元；使惠民政策落到实处。安排县级精准扶贫资金710万元，为保障精准脱贫工作的顺利开展，将改善农牧民生态环境与精准扶贫有机结合，探索精准脱贫多渠道落实机制。通过实施农牧区环境卫生“有人管”的工作措施，建立我县农牧区环境综合整治长效管理机制，以贫困户参与农牧区环境保洁为措施，以政府帮扶为手段，实现200名贫困人口稳定脱贫。同时，在我县财政困难的情况下，先行垫付2017—2018年扶贫产业资金1040万元，确保贫困户提前选择产业，提前发挥效益，提前增收。八是改善环境、支持生态文明建设。进一步支持生态文明建设，切实改善城乡群众生活环境，促进人与自然和谐发展，县财政落实美丽乡村、环境整治等资金6069万元。九是支持县域内中小企业发展。为了解决我县中小企业资金困难的问题，改善中小企业经营环境，积极争取专项资金，落实支持县域内中小企业发展资金927万元。十是积极落实资金，大力支持保障性住房建设。为了进一步改善我县居民住房条件，2016年重点落实保障性住房配套基础设施、公租房建设资金等保障性住房建设资金9955万元。

3、积极偿还政府性债务，维护政府信誉。为进一步提高对政府性债务的管理，继续规范和完善债务管理和还贷准备金制度，加强了债务风险防范和债务预警机制，安排专人负责管理，按时上报地方债务报表，将政府性债务控制在可控范围之内，年内，积极利用转贷资金及本级资金偿还政府性债务本金4040万元。

 4、以创新谋发展，全面深化财税体制改革。一是继续深化、细化2016年预算编制。 按照《预算法》、《预算法实施条例》的规定，继续深化、细化预算制度改革，全面推进零基预算制度，强化预算管理和监督，加强财政科学化、精细化管理，综合考虑、合理安排。为充分体现预算的完整性，本着收支平衡、综合预算、厉行节约、贯彻绩效管理的原则，采用“二上二下”的编制程序，编制了我县2016年度公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及财政部门预算。二是稳步推进国库集中支付改革。进一步完善国库集中支付制度。优化支付流程，减少拨付环节，提高直接支付比例；集中支付一般公共财政预算资金达到113893万元。其中：直接支付为103269万元，占支出总数的91%，授权支付10624万元，占支出总数的9%。三是继续规范非税收入征缴改革。继续完善非税收入管理制度，规范非税收入征缴程序，继续清理过渡账户，严格实行“收支两条线”管理，确保了非税收入及时、安全、有效、足额入库。四是深入落实预算绩效考评机制。在精编细化部门预算的同时，不断加强支出预算管理，设定项目绩效目标，财政支出严格按照年初预算执行，全年专项资金拨付率达到100%。同时，积极推进项目支出绩效评价，将本级项目和上级专项全部纳入绩效考评范围，采取项目主管部门进行自评、财政部门按比例再评、重点项目委托第三方机构进行评价的体系开展评价，评价结果在一定范围内公开和通报。五是积极推行政府向社会力量购买公共服务工作。2016年，在上年的基础上，通过购买服务项目和购买服务岗位两种方式，结合我县实际情况与相关单位共同协商，初步筛选具有代表性、易操作、具备一定基础的项目，陆续开展了公共场所保洁、保安，文博馆讲解岗位，电视台藏语播音岗位，殡仪馆特殊岗位、污水处理厂托管、生态环境监测、双语教育、项目预决算审核等政府购买公共服务项目。六是实行中期财政规划管理。改进预算管理与控制，建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，按照省州上级财政部门的相关要求，并结合我县实际，编制了海晏县2016-2018年支出规划；同时，为更加真实、完整地反映政府财务状况和运营情况，编制了2015年度海晏县权责发生制政府综合财务报告。七是规范采购程序，加强政府采购。认真制定政府采购预算，严格规范政府采购采买程序，做到了采购各环节公开透明、实现了阳光操作。当年，采购规模达到2356万元；资金节约率达到15%。八是进一步加大预算信息公开力度。2016年我县部门预决算公开取得了重大突破，并按照省财政厅要求的七大类86项公开了重点项目支出。进一步全面完善了财政预决算、部门预决算以及“三公经费”公开工作，公开部门较上年大幅度增加，公开内容进一步细化，预算公开透明度显著提高。九是强化经费管理。严格落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及省州相关要求，加快推进相关制度建设，修订完善相对完备、针对性和可操作性强的“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等支出管理措施办法，建立完善公务支出调整机制，确保各项要求具体化、明细化、刚性化。严格控制一般性公共财政支出，做到行政成本只降不增。十是加强部门财务管理。为了切实强化财务管理，积极利用网络平台及信息化手段，对全县预算部门安装财务软件，规范会计行为，实现了会计核算、国有资产管理等信息资源共享，并对下划的西海镇十个单位的财务采取了有效管理。在巩固成果的同时，继续完善和规范了村级财务管理。十一是加强领导，全面推进“营改增”工作。认真按照“营改增”改革的工作要求，财政部门及时与国、地税务部门沟通协调，通过成立领导小组，制定工作计划，细化工作方案，落实工作责任，全面安排部署了“营改增”相关业务工作，并对全县所有营业税纳税人进行了全面的清查工作；同时，开展了宣传、辅导、申报等关键环节的工作。对“营改增”相关后续工作进行了深入调研，积极研判“营改增”改革后对我县县级收入造成的影响。税制转换工作顺利完成，改征后的增值税征管工作趋于规范。十二是进一步加大金融支持力度。为了加快推进农村信用社改革步伐。促进金融机构改革升级，年内安排资金1000万元，支持信用社改制工作。十三是围绕重点，加大财政监督检查。围绕重点项目、重点领域的投入，特别是法定支出和民生支出开展重点监督检查，有针对性地开展监督检查工作，开展专项监督检查达到12次，进一步加强了财政资金监管力度，增强了综合管理能力，确保了财政资金的安全有效使用，同时，为了严肃财经纪律、规范财经行为，组织开展了2次针对全县预算单位财经纪律大检查工作。